In dieser kurzen Anleitung lernst Du, wie Du direkt in Elster mit wenigen Klicks eine Fristverlängerung für Deine Steuererklärung beantragst.

Die Excel-Vorlage-EÜR ist ab Version 2024 nun auch mit der Fahrtenbuchmethode erhältlich.

Lies in dem Artikel, welche Änderungen sich in der Buchhaltung für Dich als Gründer, Freiberufler oder kleiner Unternehmer durch das Wachstumschancengesetz (nicht) ergeben.

Wichtige Informationen (wie Termine, Freibeträge, Pauschbeträge, …)  zur Einkommensteuererklärung 2023.

Excel-Vorlage-EÜR-2024 Version 1.0 wurde veröffentlicht. Jetzt die Versionshinweise lesen.

Ich habe die Excel-Vorlage zur Berechnung der Einkommensteuer und des Solidaritätszuschlags um Werte für 2024 ergänzt.

Am 21.11.2023 hat das Bundesministerium der Finanzen die Pauschalen für Verpflegungsmehraufwendungen für 2024 veröffentlicht. Die Excel-Vorlage-Verpflegungsmehraufwendungen-Kilometerpauschale habe ich um Werte für 2024 ergänzt.

Am 01.01.2014 tritt das Gesetz zur Modernisierung des Personengesellschaftsrechts (MoPeG) in Kraft, welches das Personengesellschaftsrecht reformiert und teils weitreichende Neuerungen mit sich bringt.

In dem neuen Video-Tutorial zur Excel-Vorlage-Angebots-Rechnungserstellung lernst Du, wie Du individuelle Produkte in der Vorlage verwenden kannst, ohne diese jedes mal in der Produkt-Datenbank anzulegen.

Update: Excel-Vorlage-EÜR 2023 auf Version 1.1 / Anpassung der Zeilennummern in Anlage EÜR 2023 und USt.Erklärung

Das Bundesministerium der Finanzen hat am 31.08.2023 die Anlage EÜR 2023 veröffentlicht.

Wenn Du ein Elektrofahrzeug im Betriebsvermögen hast und dieses zu Hause (privat) lädst, kannst Du dafür Betriebsausgaben ansetzen. Wie und in welcher Höhe lernst Du in diesem Artikel.

In diesem Beitrag lernst Du, wie Du den Investitionsabzugsbetrag (IAB) in der EÜR und Elster berücksichtigst.

Lies nach, warum ich es wichtig finde, jedes Jahr einen festen Prozentsatz meines Einkommens an besonders effektive Organisationen zu spenden.

Die Bundesregierung hat mit dem Jahressteuergesetz 2022 (JStG 2022) notwendige Änderungen im Steuerrecht vorgenommen und gleichzeitig Maßnahmen ergriffen, um die Steuerbelastung für Bürgerinnen und Bürger zu verringern. Lies nach, mit welchen Entlastungen Du 2023 rechnen kannst.

Excel-Vorlage-EÜR-2023 veröffentlicht. Versionshinweise lesen.

Am 23.11.2022 hat das Bundesministerium der Finanzen die Pauschalen für Verpflegungsmehraufwendungen für 2023 veröffentlicht. Die Excel-Vorlage-Verpflegungsmehraufwendungen-Kilometerpauschale habe ich um Werte für 2023 ergänzt.

Die Steuer-Merkblätter wurden überarbeitet.

Neues Merkblatt:
Inflationsausgleichsprämie (11/2022)

Überarbeitete Merkblätter:
Kasse und Kassenprüfung (11/2022)
Ordnungsgemäße Kassenführung (11/2022)
Abgabe von Speisen und Getränken (11/2022)
Minijobber und Aushilfskräfte (11/2022)

Ich habe die Excel-Vorlage zur Berechnung der Einkommensteuer und des Solidaritätszuschlags um Werte für 2023 ergänzt.

Die Bundesregierung hat eine Inflationsausgleichsprämie in Höhe von bis zu 3.000 EUR beschlossen, welche auch beim Minijob gilt.

Überabeitete / Neue Steuer-Merkblätter im Oktober 2022.

Bis zum 31.10.2022 musst Du die Steuererklärung für das Jahr 2021 abgeben, wenn Du keinen Steuerberater hinzuziehst.

Update: Excel-Vorlage-EÜR 2022 auf Version 1.1 / Anpassung von ESt.-Grundfreibetrag und Entfernungspauschale

Das Bundesministerium der Finanzen hat am 01.09.2022 die Anlage EÜR 2022 veröffentlicht.

Überabeitete / Neue Steuer-Merkblätter im September 2022.

So funktioniert die Auszahlung und die Refinanzierung der 300 € Pauschale für Arbeitgeber.

Der BFH hat zur Kostendeckelung klargestellt: Eine bei Vertragsschluss geleistete Leasingsonderzahlung kann periodengerecht auf die einzelnen Jahre des Leasingzeitraums verteilt werden – und zwar auch im Fall einer Einnahmenüberschussrechnung (EÜR). Damit schließt der BFH ein Steuersparmodell.

Der Bundesfinanzhof hat bekräftigt: Um die 10-Tages-Frist zu nutzen muss zusätzlich zur Zahlung innerhalb der kurzen Zeit und der wirtschafltichen Zugehörigkeit auch die Fälligkeit gegeben sein.

Überabeitete / Neue Steuer-Merkblätter im Juni / Juli 2022.

Auch Selbständige haben Anspruch auf die im Jahr 2022 beschlossene Energiepreispauschale (EPP). Das Bundesministerium veröffentlichte am 17.06.2022 FAQs.

Überabeitete / Neue Steuer-Merkblätter im April / Mai 2022.

Überabeitete / Neue Steuer-Merkblätter im März 2022.

Die Abgabefrist für die Steuererklärungen für die Jahre 2021 und 2022 wurde mit dem vierten Corona-Steuerhilfegesetz geändert.

Überabeitete und neue Steuer-Merkblätter und Checklisten im Februar 2022.

Update: Versionshinweise zur Excel-Vorlage-EÜR-2022

Die Verpflegungsmehraufwendungen für 2022 werden nicht neu festgesetzt. Die Pauschalen von 2021 bestehen fort.

Die Erhöhung der Entfernungspauschale ab dem 21. Kilometer ab dem Jahr 2021 gilt für tägliche Wege zur Arbeit, aber nicht für Dienstreisen.

Anlage EÜR 2021 ist veröffentlicht. Das Bundesministerium der Finanzen hat am 31. August 2021 die Anlage EÜR 2021 veröffentlicht. Anlage EÜR-2021 als PDF öffnen. Alle Anlagen EÜR ab 2010 ansehen. Was hat sich in der Anlage EÜR 2021 geändert bzw. was ist hervorzuheben: Anlage EÜR Nummerierung der Überschriften in Die Hauptüberschriften in der Anlage EÜR […]

Die Excel-Vorlage EÜR-Vorsteuerabzugsberechtigt-2020-Vorsteuerabzugsberechtigt steht in der Version 1.3 zum Download bereit.

Betreiber kleiner Photovoltaikanlagen oder BHKW müssen bei mangelnder Gewinnerzielungsabsicht keine EÜR mehr erstellen.

Die Excel Vorlage Arbeitszeiterfassung hat ein Update auf Version 1.2 erhalten. Außerdem wurde die Seite der Vorlage um eine Änderungshistorie ergänzt.

Mit der Körperschaftssteuerreform erlangen Personenhandelsgesellschaften und Partnerschaftsgesellschaften ein Wahlrecht. Sie können sich ab 2022 wie Kapitalgesellschaft besteuern lassen.

Das Formular Gewerbesteuererklärung für das Jahr 2020 ist seit dem 24.03.2021 in Mein ELSTER verfügbar.

Im Jahresabschluss 2020 musst Du an mehreren Stellen Angaben zur Corona-Soforthilfe machen. Einmal in der Anlage EÜR und einmal in der neuen Anlage Corona-Hilfen.

Die Abschreibungsdauer für Computerhardware, Peripheriegeräte sowie Betriebs- und Anwendersoftware kann ab 2021 auf ein Jahr reduziert werden.

Das 2016 veröffentlichte eBook Jahresabschluss als Einzelunternehmer wurde überarbeitet und steht in der Version 2.0 zum Download bereit.

Lerne in diesem Beitrag, wie Du die reduzierten USt.Sätze 5% und 16% in der Vorlage-EÜR-2021 einfügst.

Im Corona-Konjunkturpaket wurde die Reduzierung der Umsatzsteuer von 19% auf 16% und von 7% auf 5% vom 01.07. bis 31.12.2020 festgelegt. Damit in der Excel-Vorlage-EÜR-2020 16% und 5% dargestellt werden können, sind Anpassungen notwendig, die ich in mehreren Beiträgen erkläre.

Die HomeOffice-Pauschale gilt auch für (nebenberuflich) Selbständige. Lerne die Details und aktuellen Pauschalen und Grenzen kennen.

Die dritte Phase der Überbrückungshilfe bietet u.a. einen erweiterten Förderzeitraum und verbesserte Konditionen für Unternehmen, die direkt und indirekt durch den zweiten Total-Lockdown betroffen sind. Außerdem erhältst Du in diesem Merkblatt alle wichtigen Informationen zur Neustarthilfe für Soloselbständige!

Update: Versionshinweise zur Excel-Vorlage-EÜR-2021

Am 03.12.2020 hat das Bundesministerium der Finanzen die Pauschalen für Verpflegungsmehraufwendungen für 2021 veröffentlicht.

Wie jedes Jahr stelle ich die Änderung des Einkommensteuer-Tarif vor. Zusätzlich entfällt ab 2021 für viele Steuerzahler der Solidaritätszuschlag.

Neue Merkblätter zu „Überbrückungshilfe für KMU & Novemberhilfe“ sowie „Umsatzsteuererhöhung 2021“

Der Bundesfinanzhof hat entschieden, wann die elektronische Übermittlung der Einkommensteuererklärung unzumutbar ist.

Das Bundesministerium der Finanzen hat am 16. September 2020 die Anlage EÜR 2020 veröffentlicht. Lies, was sich geändert hat.

Lerne, warum Excel den Fehler #### anzeigt und wie Du dies mit der Anpassung der Spaltenbreite löst.

Du kannst Einkommensteuer sparen, in dem Du für Deine Krankenversicherung eine Beitrags-Vorauszahlung leistest und dadurch Deine Sonderausgaben gestaltest und optimierst.

Ich habe ein neues Video erstellt, in dem Du lernst, wie Du in der Excel-Vorlage-Angebots-Rechnungserstellung-mit-Produkt-und-Kundendatenbank die Anschrift um weitere Zeilen ergänzen kannst.

Zur Abmilderung der wirtschaftlichen Folgen des Lockdown im Frühjahr 2020 hat die Bundesregierung umfangreiche Überbrückungshilfen für kleine und mittelständische Unternehmen beschlossen. Erfahre im aktuellen Merkblatt, wie Du von dieser Finanzspritze profitierst!

Die Bundesregierung hat ein Konjunkturpaket zur Bekämpfung der wirtschaftlichen Auswirkungen der Corona-Pandemie verabschiedet. Darin vorgesehen ist eine Reduzierung der Umsatzsteuer von 19% auf 16% und von 7% auf 5%. Zeitlich befristet vom 01.07. bis 31.12.2020. Damit die Excel-Vorlagen zur Rechnungserstellung die 16% und 5% darstellen können, sind Anpassungen notwendig, die Du in dem folgenden Video lernst.

In Mein ELSTER sorgt das Feld Bezeichnung regelmäßig für Verwirrung. In diesem Beitrag lernst Du, was es mit dem Mehrzeilenindex (MZI) auf sich hat.

Im Corona-Konjunkturpaket wurde die Reduzierung der Umsatzsteuer von 19% auf 16% und von 7% auf 5% vom 01.07. bis 31.12.2020 festgelegt. Damit in der Excel-Vorlage-EÜR-2020 16% und 5% dargestellt werden können, sind Anpassungen notwendig, die ich in mehreren Beiträgen erkläre.

Die Bundesregierung hat anlässlich der Corona-Pandemie ein Konjunkturpaket auf den Weg gebracht. Darin ist unter anderem eine Senkung der USt. von 19% auf 16% und von 7% auf 5% für die Zeit vom 01.07.2020 bis 31.12.2020 enthalten.

Dies hat zur Folge, dass einige meiner Excel-Vorlagen angepasst werden müssen. Insbesondere die EÜR und Rechnungserstellungs-Tools.

Ich werde in den nächsten Tagen Updates und / oder Tutorials veröffentlichen, damit die Vorlagen korrekt mit den neuen USt.Sätzen zurecht kommen.

Das Land Sachsen hat zwecks der Corona-Krise ein Liquiditätshilfe-Darlehen über die Sächsische Aufbaubank SAB veröffentlicht.

Die EU-Mehrwertsteuerreform kommt – die ersten Änderungen gelten ab 01.01.2020. Jetzt Merkblatt herunterladen.

Ich hoffe, es geht Euch gut und Ihr seid bisher vom Virus verschont. Ich für meinen Teil habe noch keine Symptome und befinde mich aktuell im Family-Home-Office.

In den nächsten Tagen und Wochen werden viele junge und alte Unternehmen durch harte Zeiten gehen. Auftragsausfälle und wegbrechende Einnahmen bei anhaltenden Ausgaben belasten Liquidität und Rentabilität.

Also habe ich mir überlegt, wie ich helfen kann.

Corona betrifft nicht nur unser öffentliches Leben, sondern auch der arbeits- und steuerrechtliche Bereich ist massiv betroffen. Merkblatt zu Arbeits- und Steuerrecht.

Das Aktuelle aus Steuern und Wirtschaft 2020-03 steht zum Download bereit.

Diesmal unter anderem mit folgendem Inhalt:
– Klimaschutz-Gesetz
– Jahressteuergesetz 2019
– Arbeitszeitkonto beim GmbH-GF

In diesem Beitrag lernst Du, wie Du die EÜR und USt. für zwei getrennte Tätigkeiten mit der Excel-Vorlage-EÜR bewältigst.

Die GoBD wurden überbeitet und sind ab Januar 2020 in der neuen Fassung gültig.

In diesem Video lernst Du, wie Du die Excel-Vorlage-EÜR in Google Drive nutzen kannst.

Jeder Jahreswechsel bringt neue und geänderte Steuer-Gesetze und Grenzen mit sich. Was sich 2020 in Sachen Steuern und Buchhaltung ändert, habe ich für Dich zusammengesammelt.

Das Aktuelle aus Steuern und Wirtschaft 2020-02 steht zum Download bereit.

Diesmal unter anderem mit folgendem Inhalt:
– Bürokratie-Entlastungsgesetz III
– Elektronische Kassen: Frist verlängert

In diesem Artikel lernst Du, wie Du die Excel-Vorlage-EÜR-2020-1.0 auf die Version 1.1 updatest.

Update: Versionshinweise zur Excel-Vorlage-EÜR-2020

Das Aktuelle aus Steuern und Wirtschaft 2020-01 steht zum Download bereit.

Diesmal unter anderem mit folgendem Inhalt:
– Grundsteuerreform
– Vorsteuerabzug: Genaue Bestimmung des Liefergegenstandes vorausgesetzt
– Familienstiftung: Anschubfinanzierung löst keine Schenkungssteuer aus

Ich habe die Excel-Vorlage zur Berechnung der Einkommensteuer und des Soli um Werte für 2020 ergänzt.

Am 15.11.2019 hat das Bundesministerium der Finanzen die Pauschalen für die Verpflegungsmehraufwendungen für 2020 veröffentlicht.

In diesem kurzen Video lernst Du, wie Du Zellen und Tabellen vor ungewolltem Bearbeiten schützen kannst.

Lohnt sich ein E-Auto oder Plug-In-Hybrid als Firmenwagen? Oder doch lieber den Verbrenner weiterfahren? Ich habe nachgerechnet und vergleiche die private Kfz-Nutzung und deren Auswirkungen auf Gewinn, Steuern und Cashflow.

Wenn Du eine Dienstreise tätigst, kannst Du nicht nur die Pauschale für die Verpflegungsmehraufwendungen nutzen, sondern auch die Vorsteuer aus tatsächlichen Kosten ziehen.

Die Excel-Vorlage-EÜR-Light wurde auf die Version 2019_1 aktualisiert, da mit der Veröffentlichung der Anlage EÜR 2019 neue Kostenarten hinzugekommen sind.

Das Bundesministerium der Finanzen hat die Anlage-EÜR-2019 veröffentlicht. Diese Anlage beschreibt, wie die Einnahmenüberschussrechnung für das Geschäftsjahr 2019 auszusehen hat.

Die wichtigste Änderung ist, dass 5 neue Kostenarten hinzugekommen sind. Daher habe ich die Excel-Vorlagen-EÜR-2019 aktualisiert.

ElsterFormular läuft 2019 aus. Ich rate zum Umstieg auf Mein ELSTER.

Das Bundesministerium der Finanzen hat am 27. September 2019 die Anlage EÜR 2019 veröffentlicht. Lies, was sich geändert hat.

Das Aktuelle aus Steuern und Wirtschaft 2019-10 steht zum Download bereit.

Diesmal unter anderem mit folgendem Inhalt:
– Bürokratie-Entlastungsgesetz wird auf den Weg gebracht. Unter anderem mit folgenden Erleichterungen:
– Pauschalierung der Lohnsteuer bei kurzfristig Beschäftigten
– Gründer müssen Umsatzsteuervoranmeldung nicht mehr monatlich sondern quartalsweise machen
– Umsatzgrenze für Kleinunternehmer-Regelgung steigt von 17,5 TEUR auf 22 TEUR
– Grundstücks-Enteignung löst kein privates Veräußerungsgeschäft aus

Das Aktuelle aus Steuern und Wirtschaft 2019-11 steht zum Download bereit.

Diesmal unter anderem mit folgendem Inhalt:
– Homeoffice: Badrenovierung nicht absetzbar
– Gleichgeschlechtliche Paare: Zusammenveranlagung nachträglich möglich
– Soli-Abbau ab 2021
– Rentenberater sind keine Freiberufler

Das Aktuelle aus Steuern und Wirtschaft 2019-10 steht zum Download bereit.

Diesmal unter anderem mit folgendem Inhalt:
– Jahressteuergesetz 2019 – was sich wahrscheinlich ab 01.01.2020 ändert
– BMF nimmt Stellung zu Differenzbesteuerung
– Wo liegt die erste Tätigkeitsstätte bei Leiharbeitnehmern

Das Aktuelle aus Steuern und Wirtschaft 2019-09 steht zum Download bereit.

Diesmal unter anderem mit folgendem Inhalt:
– Sonderabschreibung bei Mietwohnungsbau
– Vorsteuerabzug versagt wegen Reverse-Charge
– „Herrenabende“ einer Kanzlei hälftig absetzbar

Das Aktuelle aus Steuern und Wirtschaft 2019-08 steht zum Download bereit.

In der Umsatzsteuer-Erklärung haben sich in 2018 und 2019 gegenüber 2017 einige Zeilen-Nummern geändert. Dies ging jedoch an mir vorüber, weshalb in der Excel-Vorlage-EÜR-Vorsteuerabzugsberechtigt-2018 und 2019 entsprechend noch die Werte von 2017 vorhanden sind.

Der Fehler ist nicht gravierend, da eine Zuordnung der Werte anhand der Bezeichnungen weiterhin möglich war bzw. ist.

Nichtsdestotrotz gab es heute ein Update der Excel-Vorlage-EÜR-Vorsteuerabzugsberechtigt-2019 von Version 1.0 auf 1.1 für alle zukünftigen Downloads.

Der Bereich Video-Tutorials zur Excel-Vorlage-Angebots-Rechnungserstellung wurde um 2 Videos erweitert. Du findest dort nun Anleitungen, wie Du Skonto einrichten kannst und wie Du mehrseitige Dokumente erstellen kannst.

Das Bundesministerium für Wirtschaft und Energie legt ein neues Förderprogramm auf.

Die Richtlinie zur Pilotförderung „Innovationsprogramm für Geschäftsmodelle und Pionierlösungen (IGP)“ des Bundesministeriums für Wirtschaft und Energie (BMWi) wurde im Juni 2019 im Bundesanzeiger (PDF, 601 KB) veröffentlicht.

Eine Zusammenfassung findest Du in der Förderdatenbank.

Auf meiner Website kannst Du Dir ab sofort noch mehr Excel-Vorlagen frei herunterladen.

Was heißt frei?
Frei heißt, dass Du mir nichts für die Vorlagen geben musst. Weder Dein Geld noch Deine Email-Adresse.

Warum frei?
Gerade als Gründer kannst Du jeden EUR gut gebrauchen, um Dein Business aufzubauen. Damit ich Dich in dieser Phase optimal unterstützen kann, erhältst Du einfache Vorlagen frei …

Die Frist für die Steuererklärung 2018  (ESt, USt) endet im Juli 2019, wenn Du keinen Steuerberater hast. Lässt Du Dich durch einen Steuerberater vertreten, verlängert sich die Frist bis Ende Februar 2020.

Das Aktuelle aus Steuern und Wirtschaft 2019-07 als PDF öffnen. Das Aktuelle aus Steuern und Wirtschaft ist: ein monatlich erscheinendes Rundschreiben mit Auswertung der aktuellen steuerlichen und wirtschaftlichen Entwicklungen kompakt auf 6 Seiten informativ, aktuell, relevant und fachlich einwandfrei unterhaltsam und verständlich mit praktischen Mehrwert recherchiert durch Experten aus Beraterschaft, Hochschule und Wirtschaftsjournalismus

Über 90 stets aktuelle Mandanten-Merkblätter und Checklisten zeigen Dir den Weg durch den deutschen Steuerdschungel. Mit vielen Berechnungsbeispielen und Steuertipps kannst Du Dich selbständig in verschiedene Steuer-Themen einarbeiten und findest Antworten auf die wichtigsten Fragen rund ums Steuerrecht.

Das Aktuelle aus Steuern und Wirtschaft 2019-06 steht zum Download bereit.

Jahressteuergesetz 2018. Lies nach, was sich ändert in 2019.